在报税截止日前行动；现在就提交税表、缴税或申请延期

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IR-2024-88，2024 年 4 月 2 日, 华府 —  4 月 15 日纳税截止日临近，美国国税局提醒纳税人仍有时间以电子方式提交联邦所得税表并通过经转账直接存款接受退税。

电子报税减少了纸质税表错误，因为税务软件会进行计算、标记常见错误并提示纳税人缺失信息。大多数人都有资格进行免费电子申报，并且当他们选择经转账直接存款时，会在 21 天内收到退税。

免费电子报税选项

2023 年收入不超过 79,000 美元的纳税人可以从即日起至 10 月 15 日使用国税局Free File 指导式税务软件。国税局免费报税可填写式表格（英文）是该项目的一部分，任何收入水平的纳税人都可免费使用，为大家提供了电子表格自行填写并电子报税。

国税局Direct File（英文）现已向 12 个试点州的所有符合条件的纳税人开放，来直接向国税局免费在线提交2023 年联邦税表，纳税人可决定这是否是适合自己的选项。请访问 Direct File（英文）网站，了解有关 Direct File 试点资格和 12 个参与州的更多信息。

通过社区合作伙伴网络，免费报税服务 (VITA) 和老年人税务辅导 (TCE)（英文）项目由国税局认证的志愿者为社区中符合条件的民众提供免费报税服务。

MilTax（英文）是国防部的一个项目，通常为所有军人和一些退伍军人免费提供联邦所得税表和最多三份州所得税表的申报准备和电子申报软件，没有收入限制。

使用“我的退税在​​哪里？”查看退税状态

我的退税在​​哪里？工具通常会在电子提交 2023 年税表后 24 小时内、电子提交 2021 或 2022 年税表后三到四天以及邮寄纸质税表后四个星期内显示退税状态。要使用该工具，纳税人需要提供其社会安全号码、报税身份和确切的退税额。纳税人还可以通过 iPhone 或 Android 设备下载我们的免费移动应用程序 IRS2Go，查看“我的退税在哪里？”。该工具每天更新一次，因此大家不需要频繁查看。

税表上有欠税的纳税人

国税局提醒民众，可以通过提交税表来避免支付利息和一些罚款，如果有欠税，可以在 4 月 15 日星期一报税截止日之前支付到期总额。对于缅因州或马萨诸塞州的居民，由于爱国者日和解放日假期，报税截止日是是 4 月 17 日星期三。

个人全额付清的付款方式

国税局为缴纳税款纳税人提供多种选项：

  • 直接付款 – 直接从支票或储蓄账户付款，无需任何费用或注册。
  • 使用借记卡、信用卡或数字钱包付款– 直接从借记卡、信用卡或数字钱包付款。处理费支付给款项处理商。国税局不会就这些付款收取任何费用。授权卡处理机构和电话号码可在 IRS.gov/ payment 上获取。
  • 联邦电子缴税系统(EFTPS) – 这项免费服务为纳税人提供了一种通过电话或在线支付个人税和企业税的安全、便捷的方式。如需注册和了解更多信息，纳税人可致电 800-555-4477 或访问 eftps.gov（英文）。
  • 电子资金提款——纳税人可以使用报税软件或税务专业人士来电子报税并从其银行账户进行电子付款。此选项是免费的，并且仅在以电子方式提交税表时可用。
  • 支票或汇票——通过支票或汇票支付的款项应支付给“United States Treasury”。
  • 现金（英文）——通过零售合作伙伴和其它方式进行现金支付。国税局敦促选择此选项的纳税人尽早开始，因为它涉及四个步骤。详细信息（包括常见问题解答）请访问 IRS.gov/paywithcash。

无法全额缴纳税款的个人的付款选项

纳税人如果无法在报税截止日前全额缴纳税款，应尽可能地缴纳，并申请在线付款计划。他们无需致电或写信给国税局，即可立即收到付款计划接受或拒绝的回复。在线付款计划选项包括：

  • 短期付款计划——所欠税金、罚款和利息的总额低于 100,000 美元。最多180 天的额外时间来付清余额。
  • 长期付款计划——所欠总额（税金、罚款和利息合计）低于 50,000 美元。按月付款，最多72 个月。可以使用直接存款（自动银行提款）方式设置付款，这样就无需每月寄发款项，从而节省了邮费并减少了违约的可能性。对于 25,000 美元至 50,000 美元之间的余额，必须使用直接存款。

尽管 4 月 15 日之后任何未缴税款都会继续产生利息和逾期缴税罚款，但在分期付款协议生效期间，未缴税罚款将减少一半。有关付款计划费用的更多信息，请访问国税局的付款计划额外信息网页。

无法在 4 月 15 日截止日之前报税怎么办？

个人如果无法在报税截止日前提交税表，可以通过以下方式申请报税延期：

人们在申请报税延期时应了解的事项：

使用 IRS.gov 来最快速、简单获取信息

纳税人可以全天 24 小时访问 IRS.gov，通过访问“让我们帮助您”页面来获取税务问题（英文）的答案、更多提示和资源。