美国国税局启动无纸化处理计划

纳税人将可在2024年报税季之前选择与国税局进行无纸化通讯，国税局将在2025年报税季之前实现所有税表的无纸化处理

国税局无纸化处理计划每年最多将省下2亿张纸张，将处理时间缩短一半，将退税速度加快几周

FS-2023-18，2023 年 8 月

纸质流程长期以来一直阻碍国税局的发展，也困扰着纳税人。纸质带来的问题有两个：纳税人无法以电子方式提交除了其年度1040税表之外的许多表格和通信，而且国税局无法以电子方式处理收到的纸质税表。几十年来，纳税人必须通过邮件对文件验证等通知作出回应，国税局工作人员必须将纸质税表中的数字一个字一个字地手动输入计算机，这给纳税人造成了严重的延误，也给国税局工作人员带来了挑战。

国税局每年收到约7600万份纸质税表和表格，以及1.25亿份信件、通知回复和非税务表格，而其以电子方式接受这些表格或将收到的纸张电子化的能力有限，导致国税局无法向纳税人提供其值得的世界级别的服务。国税局还拥有超过10亿份历史文件，每年要花费4000万美元进行存储。

得益于《通货膨胀削减法案》所提供的资源，纳税人现在能够在线回复更多通知，而且国税局在采用自动扫描数百万份纸质税表的新技术方面取得了重大进展。作为其现代化的下一阶段，国税局正在加速无纸化处理工作。利用《通货膨胀削减法案》所提供的资源，国税局正在启动一项雄心壮志的计划，以确保在2024年报税季之前，提供给纳税人无纸化的选项；在2025年报税季之前，国税局将实现无纸化、数字化处理收到的所有纸质税表。实际上，这意味着所有纸张一到达国税局后就会立即被转换成电子格式。

2024年报税季：纳税人将进行无纸化操作

• 纳税人将能够以电子方式提交所有通信、非税务表格以及对通知的答复；由此，国税局估计超过 94%的个人纳税人将不再需要向国税局寄送邮件。纳税人使用非税务表格来索取或提交有关一系列主题的信息，包括身份盗窃以及他们有资格申领用于帮助低收入家庭的关键抵免和扣除的相关证据。完成这一里程碑将让每年最多达1.25亿份纸质文件能够以电子方式提交。想要提交纸质税表和通信的纳税人可以继续这样做。
• 纳税人将能够电子提交20种额外的税表。完成这一里程碑将让每年最多达400万份额外的税务文件能够以电子方式提交。这包括对表格 940、941 和 941SSPR 的修正，这些表格是纳税人在修改税表时所提交的一些最常见的表格。
• 至少20种最常用的非税表格将以数字、移动友好的格式提供，让纳税人可以轻松填写​​和提交。这些表格将包括纳税人辩护服务处的援助申请，使纳税人更容易获得所需的帮助。

2025年报税季：国税局实现税表无纸化处理

• 在2025年报税季之前，额外150种最常用的非税务表格将以数字、移动友好的格式提供给大家。据估计，有15%的美国人完全依靠手机上网（家中没有宽带），而以适合移动设备的格式提供表格是服务这些纳税人的关键。
• 国税局将数字化处理所有的纸质税表和税务资料申报表。完成这一里程碑将使每年最多达7600万份纸质文件得到数字化处理，从而改善服务，将处理时间缩短一半，并将纳税人退税加快几周。
• 一半纸质提交的通信、非税务表格和通知回复将以数字方式处理。完成这一里程碑将使每年最多达 6000万份纸质文件得到数字化处理。所有纸质文件（通信、非税务表格和通知回复）都将在 2026 年报税季之前进行数字化处理。
• 最多达10亿份历史文件将被数字化，从而改善客户服务，让纳税人能够访问其数据，并最终为国税局节省约 4,000 万美元的年度存储费用。

无纸化处理是改善服务的关键

• 数字化对于改善国税局服务具有深远影响。纸质税表数字化将消除因手动输入纸质税表上的数据而导致的错误，这将加快处理速度，降低存储成本，并使国税局能够将更多资源聚集到客户服务上。
• 一旦纸质税表被数字化，通过提取数据将使国税局客服人员能够更快、更准确地回答纳税人的问题并解决问题。客服人员目前无法轻松访问纸质税表和通过邮件提交的其它通信中的信息。数字化和数据提取将让他们能够访问所需信息，更好地为纳税人服务。
• 通过与改进的数据平台相结合，数字化和数据提取将让数据学家能够实施先进的分析和模式识别方法，用于追查有助于解决税务问题的案件，包括使用复杂架构来逃税的富人和大公司。