全国税务安全意识周第二天：国税局、安全峰会合作伙伴敦促人们警惕社交媒体上的不良税务建议

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IR-2024-302, 2024 年 12 月 3 日, 华府 – 美国国税局和安全峰会（英文）合作伙伴今天发布了一份消费者警告，称社交媒体上不良税务建议的威胁越来越大，这些建议持续诱骗人们提交不准确的税表。

在第九届全国税务安全意识周（英文）的第二天，国税局和安全峰会合作伙伴重点关注社交媒体上不断出现的极其不准确的税务申报。这些骗局形式各异，并做出夸大退税额的荒唐承诺。

“社交媒体上不良税务建议的增多，诱使毫无戒心的纳税人提交错误的税表，” 国税局局长Danny Werfel表示。“我们敦促人们在陷入这些骗局之前进行一些研究。寻找值得信赖的税务专业人士或访问 IRS.gov 是研究税务问题的更好方法，而不是依靠某人在车里或厨房里谈论不存在的税务计策。”

多年来，安全峰会的成员 – 代表州税务机构、税务专业人士、税务软件公司和金融行业 – 一直致力于提高人们对税务相关身份盗窃和相关税务诈骗的认识。为了应对这种日益严重的税务诈骗威胁，许多峰会成员联合起来成立了一个相关组织，即反诈骗和阴谋威胁联盟 (CASST)。

在过去的一年里，国税局和峰会合作伙伴看到社交媒体上出现了越来越多的新骗局和错误建议，这些建议承诺让纳税人奇迹般地致富。今年，公众看到了金融骗局的出现和迅速蔓延，从联邦税表上的燃料税抵免到涉及投资假加密货币的“杀猪”骗局，最终让受害者身无分文。

新成立的 CASST 联盟由数十个公共和私营部门组织组成，正在合作打击这些日益猖獗的骗局，并保护纳税人免受社交媒体建议助长的不准确税表。提高对社交媒体上新兴税收骗局的认识是 CASST 联盟打击税务诈骗和欺诈的多管齐下的努力的一部分。

在社交媒体和其他地方，经常可以看到通过申领不准确的抵免或其他计划来承诺轻松赚钱的骗局。社交媒体上一些误导性内容的制作者是出于犯罪利润动机，而其他人则只是想吸引注意力和点击量，而很少考虑这会给粉丝带来的风险。

“常识告诉我们，如果某件事听起来好得令人难以置信，那么它通常就是假的，尤其是社交媒体上传播的一些关于税收的疯狂想法，”Werfel 说。“社交媒体平台上充斥着有影响力的人，他们声称的税收抵免或扣除额夸大了事实，甚至是彻头彻尾的谎言，目的是获得自己的影响力或传播他们的观点。同时，这也使他们的受众的税表和个人财务状况面临风险。如果人们想在社交媒体上获得良好的税务信息，他们应该选择值得信赖的税务专业人士或国税局社交媒体平台。”

社交媒体上需要注意什么

国税局知道各种报税季标签和社交媒体话题会导致不准确且可能存在欺诈的信息。这些例子中的一个共同主题是人们试图出于错误的原因使用合法的税表。

国税局今年发现社交媒体上以下类型的诈骗激增：

“自雇税抵免（英文）”：社交媒体上的推广人误导性地声称纳税人（尤其是自雇人士和零工经济工作者）可以通过所谓的“自雇税抵免”获得高达 32,000 美元的税收抵免。

实际上，没有“自雇税抵免”；相反，骗子建议纳税人错误地使用《表格 7202，某些自雇人士的病假和家事假抵免》，不正当地为他们的收入申领专门的、非常有限的病假和家事假抵免。

自雇人士只能在 2020 年和 2021 年因有限的新冠疫情相关情况申请病假和家事假抵免；2023 年或 2024 年的税表不提供此抵免。国税局有一套详细的常见问题解答（英文），描述了满足这项法律规定的技术要求。

家庭服务就业税：在“自雇税抵免” 骗局的变体中，纳税人被建议“虚构”家庭雇员，然后提交《附表 H（表格 1040），家庭服务就业税》，以根据他们从未支付过的虚假病假和家庭医疗假工资申请退税。

燃料税抵免：这种专门的抵免是为非公路业务和农业用途而设计的。纳税人需要有商业目的和符合条件的商业活动，例如经营农场或购买航空汽油，才有资格获得抵免。

绝大多数个人纳税人不符合燃料税抵免的资格。它只适用于使用某些类型燃料的企业（不适用于人们加在汽车上的汽油）。然而，推广者越来越多地建议没有资格的纳税人申请，然后通过向个人收取高额费用来中饱私囊。

虚增收入和预扣税：这种骗局鼓励人们使用税务软件手动填写《表格W-2，工资和税务报表》，并包含虚假的收入信息。骗子建议人们编造大额的收入和预扣税数字，以及这些收入来自的雇主。然后，他们指示人们以电子方式提交虚假的税表，希望获得可观的退款 – 有时高达五位数 – 因为预扣税金额很大。

权利主张：在这个长期存在的骗局中，纳税人被建议提交税表并尝试扣除相当于其全部工资的金额。推广人建议他们将扣除标记为“产生收入的必要支出”或“实际提供的个人服务的报酬”。该扣除完全是基于对《国税法规》的误解，没有任何法律依据。

国税局已经发现数十万起类似的可疑税务申报，导致退税被延迟，纳税人需要出示合法文件来支持他们的申报，而他们通常没有这些文件。今年春季的年度“肮脏十二条骗术”系列中重点介绍了许多此类骗局。国税局正在密切关注每一种类型的虚假税务申报以及其他。

国税局和峰会合作伙伴敦促纳税人在提交税表时要谨慎，确保只申请他们有权获得的抵免。成为受害者的纳税人需要按照步骤来验证他们是否有资格申请抵免。否则，他们可能会面临审计和高额罚款；在某些情况下，他们可能会受到联邦刑事起诉和监禁（英文）。

如果个人对某项税收抵免的合法性有疑问，他们应该查看 IRS.gov 上提供的众多资源或向合格的税务专业人士寻求建议，在某些情况下，提交修改后的税表以删除他们没有资格申请的抵免，以避免潜在的处罚。

犯罪猖獗的季节

这些威胁全年都存在，但随着 2025 年报税季的临近，被误导的网红和彻头彻尾的骗子将加大力度，劝说公众听从他们的错误建议。

纳税人要学习如何正确使用税表和申请抵免，一个更好的选择是访问 IRS.gov 并关注国税局社交媒体频道，而不是在社交媒体上寻找不正当或消息不准确的网红。

如果纳税人考虑将社交媒体上看到的税务建议应用于自己的税务情况，他们还应考虑咨询税务专家。

传递下去

国税局鼓励公众举报不当和滥用的税务骗局，以及故意准备不当税表的代报税人，包括“幽灵报税人”。

要举报滥用型税务骗局或代报税人（英文），应将填妥的《表格14242，举报涉嫌滥用型税务推广或代报税人》连同任何支持材料邮寄或传真至国税局推广者调查办公室的领导发展中心 。

邮件:

Internal Revenue Service

Lead Development Center MS7900
1973 N. Rulon White Blvd
Ogden, UT 84404
传真: 877-477-9135

此外, 纳税人和税务从业人员也可以将信息发送给国税局检举者办公室（英文）以获得可能的金钱奖励。 

纳税人还可以向财政部税务行政监察长（英文）或互联网犯罪投诉中心（英文）举报诈骗行为。IRS.gov上的举报网络钓鱼和在线诈骗页面提供了完整详情。