为报税季做好准备：国税局网站为纳税人提供有用的资源

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IR-2024-01，2024 年 1 月 4 日

华府 — 国税局鼓励纳税人查看IRS.gov上面的提示、工具和资源，从而帮助他们为提交2023 年联邦所得税表做好准备。

本新闻稿是帮助纳税人为即将到来的报税季做好准备的一系列提示中的第三篇。 IRS.gov 上的为报税做好准备页面列出了纳税人现在可采取的步骤，从而让2024年的报税更加简单。本月晚些时候，国税局预计将宣布 2024 年报税季的开始日期，届时国税局将开始接受税表。

交互式税务助手

交互式税务助手（英文）是 IRS.gov 上的一个工具，可以帮助纳税人解决各种税法问题，包括：

  • 谁需要提交税表。
  • 最好使用什么报税身份。
  • 谁可以申报被抚养人。
  • 谁有资格申请抵免或扣除某些费用。

低收入家庭福利优惠助手

低收入家庭福利优惠(EITC)帮助中低收入员工和家庭获得税收减免。低收入家庭福利优惠可以减少所欠税款，并可能带给纳税人更多的退税。纳税人可以使用低收入家庭福利优惠助手（英文）来确定：

  • 他们是否有资格申请低收入家庭福利优惠。
  • 他们是否有任何符合条件的子女或亲属。
  • 其抵免的预估金额。
  • 他们应该使用的报税身份。

“我的退税在​​哪里？”

大多数退税会在 21 个日历日内发放。纳税人可以使用“我的退税在哪里？”在电子申报后 24 小时内查看 其2023 年所得税退税的状态。对于提交纸质税表的纳税人来说，通常可在四周后查看退税信息。“我的退税在​​哪里？”所提供的信息会在夜间更新，因此无需每天多次查看该工具。

国税局个人在线账户

拥有社会安全号码或个人报税识别号码的纳税人，可以创建或访问其国税局个人在线帐户，以获取提交税表所需的信息。

通过国税局个人在线账户，大家可以：

  • 查看所欠余额、付款历史记录并安排付款。
  • 取消所安排的付款 – 2024 年的新功能。
  • 获取誊本。
  • 查看或创建付款计划。
  • 查看一些国税局通知的电子副本。
  • 查看最近提交的税表中的关键数据，包括调整后总收​​入。
  • 验证银行帐户并保存多个帐户，从而无需在每次付款时重新输入银行帐户信息。
  • 查看、批准并以电子方式签署来自其税务专业人士的授权书和税务信息授权。

身份保护识别号码

身份保护识别号码（IP PIN) 是一个六位数字，可防止其他人使用纳税人的社会安全号码或个人报税识别号码提交税表。身份保护识别号码只有纳税人和国税局知道。它可以帮助国税局在纳税人提交电子或纸质税表时验证其身份。

获取身份保护识别号码的最快方法是使用在线获取IP PIN工具，该工具将于 1 月 8 日至 11 月中旬开放使用。想要获取IP PIN但尚未在 IRS.gov 上拥有个人在线帐户的纳税人，则必须注册以确认其身份。

IRS.gov 上的申报选项

纳税人在查看提交 2023 年联邦所得税表的选项时，应将 IRS.gov 作为其第一站。

  • IRS Free File。几乎每个人都可以使用IRS Free File项目来免费电子报税。那些能够自行准备税表的人，无论收入多少，都可以使用国税局免费报税可填写式表格（英文）来在线或通过邮寄的方式提交税表。
  • 免费报税服务和老年人税务辅导。纳税人可在其社区中找到由国税局认证的志愿者所组成的机构，这些机构为符合条件的纳税人（包括工薪家庭、老年人、残障人士和英语能力有限的人）提供免费的税务帮助。
  • MilTax。 MilTax（英文）是国防部的项目，通常为所有军人和一些退伍军人提供联邦所得税表和最多三份州税表的免费报税准备和电子报税软件，没有收入限制。
  • Direct File试点。国税局正在即将到来的报税季试行一项名为“Direct File“ 的新报税服务，该服务为符合资格的纳税人提供了直接向国税局免费在线申报2023 年联邦税表的新选择。请查看有关Direct File（英文）试点资格、范围和参与州的更多信息。

查找授权的电子报税供应商。国税局电子报税项目所接受的税务专业人士是授权的国税局电子报税供应商（英文）。他们有资格准备、传输和处理电子税表。

大多数代报税人提供出色且专业的税务服务。但是，选择错代报税人每年都会给纳税人带来经济损失。请务必查看选择代报税人的提示以及如何避免不道德的“幽灵”代报税人（英文）。纳税人可以使用具有证书和精选资质的联邦代报税人国税局名录（英文）。