2025年报税季从今天开始，国税局开始接受税表；纳税人有很多选择来获得帮助
IR-2025-18，2025 年 1 月 27 日， 华府 — 美国国税局今天开启了 2025 年报税季，并正在接受和处理 2024纳税年度联邦个人税表。
在今早开启之时，国税局系统已经收到了来自全国各地的数百万份税表以供处理。
国税局预计，在 4 月 15 日星期二的联邦截止日期之前，将有超过 1.4 亿份 2024 年纳税年度的个人税表提交。预计今年将有超过一半的税表在税务专业人士的帮助下提交，国税局敦促人们使用值得信赖的税务专业人士来避免潜在的诈骗和骗局。
居住在联邦宣布的灾区的纳税人可能有更多时间申报和缴纳联邦税。
获得免费帮助，以电子方式准备和提交税表
纳税人可以访问 IRS.gov 获取税务问题的答案。IRS.gov 是纳税人获得帮助的最快方式。交互式税务助手 (ITA) (英文) 是一种工具，可针对具体情况提供多个税法问题的答案。根据输入，它可以确定纳税人的报税身份，一个人是否应该提交税表，是否可以将某人申报为受抚养人，某种收入是否应纳税，申报人是否有资格申请抵免或是否可以扣除费用。
国税局鼓励人们以电子方式提交税表并选择经转账直接存款以获得更安全、更快捷的退税。根据财政部财政服务局的数据，纸质退税支票出现问题的可能性高出 16 倍，例如支票丢失、误寄、被盗或未兑现。电子申报可以减少税表错误，因为税务软件会进行计算、标记常见错误并提示纳税人缺少信息。
通过国税局Free File、国税局Direct File (英文)和免费报税服务及老年人税务辅导项目，为符合条件的纳税人提供免费在线和面对面报税选项。
国税局Free File: 去年收入为 84,000 美元或以下的纳税人可以从现在起到 10 月 15 日期间使用国税局Free File指导税务软件。国税局免费报税可填写式表格是该项目的一部分，任何收入水平的人都可以免费使用，提供人们可以自行填写和电子申报的电子表格，同样免费。
Direct File: 目前，25 个参与州的纳税人可以使用 Direct File 免费在线直接向国税局报税。这是一项免费的基于网络的服务，提供英语和西班牙语版本，适用于手机、笔记本电脑、平板电脑或台式电脑。它通过一系列问题引导纳税人逐步准备联邦税表。Direct File 自动引导纳税人使用州工具完成州报税。通过英语和西班牙语的实时聊天功能获得国税局客户服务代表的帮助。感兴趣的纳税人可以访问 directfile.irs.gov(英文)，在那里确定自己是否符合资格。
免费报税服务(VITA): VITA 项目为年收入不超过$67,000 的人士、残疾人士以及首选语言不是英语的纳税人提供免费的报税帮助。经国税局认证的志愿者为符合条件的个人提供免费的基本所得税表准备和电子申报服务。
除了 VITA，老年人税务辅导 (TCE) 项目还为所有纳税人提供免费的报税帮助，特别是那些 60 岁以上的纳税人，专门解答老年人特有的养老金和退休相关问题。
MilTax: 这是国防部的一个项目，可供军人和一些退伍军人使用，没有收入限制。MilTax (英文)通常为联邦所得税表和最多三个州所得税表提供免费的报税准备和电子申报服务。
大多数退税在 21 天内发放：许多人的 EITC 退税将于 3 月 3 日前发放
查看退税状态的最简单方法是使用 IRS.gov 或 IRS2Go 应用程序上的“我的退税在哪里？”。
在国税局收到税表后，许多因素都会影响退税时间。尽管国税局会在 21 天内发放大多数退税，但国税局提醒纳税人不要指望在某个日期前收到退税，尤其是在进行大额购买或支付账单时。某些退税可能需要额外审查，并且可能需要更长时间。
根据联邦《保护美国人免受税收上调法案》（PATH），国税局不能在 2 月中旬之前发放低收入家庭福利优惠 (EITC) 或附加子女减税优惠(ACTC)退税。对于大多数EITC/ACTC 早期申报者，“我的退税在哪里？”应在 2 月 22 日之前显示最新状态。如果纳税人选择经转账直接存款并且他们的税表没有其他问题，国税局预计大多数 EITC/ACTC 相关退税将在 3 月 3 日之前存入纳税人的银行账户或借记卡。
报告应税收入；在收到关键文件之前不要申报
人们应该在税表上报告所有应税收入，并等到收到所有收入和信息文件后再申报。纳税人可能会收到各种收入和信息报表，例如来自银行或其他付款人的 1099 表格、失业补偿(英文)、股息(英文)、养老金(英文)、年金或退休计划(英文)分配。纳税人收到 1099-K 表格（用于通过在线市场或支付应用程序销售商品和服务的付款），可以访问如何处理 1099-K 表格，以帮助他们计算和报告税表上的正确收入金额。
选择值得信赖的税务专业人士
超过一半的纳税人会向税务专业人士寻求帮助来提交税表。虽然大多数报税员都能提供卓越而专业的服务，但选择错误的报税员可能会导致财务损失。
纳税人应查看选择报税员的提示（英文），并学习如何避免不道德的“幽灵”报税员，这些报税员不会在他们准备的每份税表上签名或提供有效的报税员税务识别编号 (PTIN)（英文）。纳税人还可以使用国税局具有证书和精选资质的联邦税表代报税人名录（英文）来查找值得信赖的专业人士。国税局还提醒纳税人，选择与公认的国家税务协会（英文）有关联的人员始终是一个不错的选择。被国税局电子报税项目接受的税务专业人士是经过授权的国税局电子申报提供商（英文），有资格准备、传输和处理电子申报的税表。
警惕税务诈骗
警惕骗子，他们在报税季会变得更加活跃。他们会试图在退税、抵免和付款方面误导人们。他们向人们施压，要求他们提供个人、财务、就业信息或金钱。
注意：
- 大笔收入。如果听起来好得令人难以置信，那很可能就是假的。社交媒体上的不良税务建议可能会说服人们在税表上撒谎，或误导他们了解他们可以申请的抵免。
- 要求或威胁。冒名者希望人们“现在就付钱，否则就不行”。他们威胁逮捕或驱逐出境。他们不让人们质疑或上诉他们所欠的税款。
- 奇怪或拼写错误的网站链接。奇怪或拼写错误的网络链接可能会将人们带到有害网站，而不是 IRS.gov。
当有人使用被盗的个人信息（包括社会安全号码）提交税表以申请欺诈性退税时，就会发生与税务相关的身份盗窃。如果一个人怀疑自己是身份盗窃的受害者，他们应该继续纳税并提交税表，即使他们必须提交纸质税表。请访问身份盗窃中心了解更多信息。
了解身份盗窃的迹象
成千上万的人因税务诈骗损失了数百万美元和个人信息。诈骗者使用普通邮件、电话和电子邮件来欺骗个人、企业、薪资和税务专业人员。查看最新的消费者警报，并阅读有关国税局发现的最新税务相关骗局的更多信息。
现在有更多帮助可用
国税局还在全国纳税人协助中心为纳税人提供面对面帮助。
纳税人将在 2025 年报税季看到以下一些改进：
美国国税局个人在线账户。国税局继续为这一重要工具添加更多功能。个人可以在个人在线账户中创建或访问他们的美国国税局在线账户。使用美国国税局在线账户，人们可以：
- 查看他们最近的税表中的关键详细信息，例如调整后的总收入。
- 申请身份保护个人识别号码。
- 获取账户记录，包括工资和收入记录。
- 签署税务表格，如授权书或税务信息授权书。
- 查看和编辑语言偏好和替代媒体。
- 接收和查看超过 200 份国税局电子通知。
- 查看、付款和取消付款。
- 设置或更改付款计划并检查其余额。
新的诈骗警报。为了帮助保护纳税人免受新出现的威胁，在线帐户主页上有一个新横幅，提醒纳税人注意潜在的诈骗和骗局，并附有指向其数字通知和信函页面的链接，以查看国税局发送给他们的信件。该功能有助于教育纳税人了解常见的骗局和窃取纳税人信息的欺诈行为，并为纳税人提供更多能力来验证国税局通信的真实性。
重新设计的通知。国税局在 2024 年成功重新设计了 284 份通知，超过了该机构 200 份通知的目标。值得注意的是，2024 年重新设计和投入使用了 200 份通知，另外 84 份重新设计的通知将在 2025 年投入使用。所有通知都将添加到个人在线帐户，以便收到特定信件的纳税人可以看到它。
适用于移动设备的税表。纳税人现在可以通过手机和平板电脑访问 67 种表格。最新表格具有“保存和草稿”功能，纳税人可以开始填写表格，保存表格，稍后再返回。添加保存和草稿功能可实现未来功能，包括多个配偶签署表格。
虚拟助手可帮助解决退税和其他问题。无论纳税人使用在线工具还是致电国税局，他们都将体验到升级的帮助功能。在 2025 年报税季，国税局将为所有致电国税局了解退税信息的纳税人提供语音机器人服务。语音机器人提供英语和西班牙语版本，已帮助了数千名来电者，无需等待下一位热线接听员。纳税人必须通过提供税表中的选定信息来验证其身份才能访问退税信息。
去年，国税局开始使用在线聊天机器人执行各种功能。这些聊天机器人通过选择按钮提供引导式帮助，或使用开放式文本框来回答自定义问题。聊天机器人使用自然语言处理和理解来解释纳税人的输入以提供适当的回复。要启动聊天机器人，纳税人只需单击网页右下角的“聊天”按钮即可。目前，纳税人可以从八个网页上使用聊天机器人。
